Aanvullend pensioen
voor de bouw

De tweede pijler is je professioneel aanvullend pensioen: VAPZ, POZ, IPT en de groepsverzekering, opgebouwd via je beroep. De derde pijler is individueel sparen dat je privé afsluit: pensioensparen en langetermijnsparen. De tweede pijler heeft doorgaans de grootste fiscale hefboom, de derde pijler vult ze aan.

De VAPZ is de basis voor elke zelfstandige, met of zonder vennootschap. De POZ bouw je bovenop je VAPZ als je geen vennootschap hebt. De IPT bouw je bovenop je VAPZ als je wel een vennootschap hebt, want dan betaalt je vennootschap de premie. POZ en IPT zijn dus elkaars tegenhanger, afhankelijk van je statuut.

Je wettelijk pensioen en je aanvullend pensioen samen mogen niet meer bedragen dan 80% van je laatste normale brutojaarloon. Stort je meer, dan is het stuk boven die grens niet langer fiscaal aftrekbaar. De regel geldt voor IPT, POZ en de groepsverzekering. Wij berekenen je ruimte vooraf.

Ja, en dat is vaak de slimste aanpak. De VAPZ is de basis, en daarbovenop combineer je een POZ (zonder vennootschap) of een IPT (met vennootschap). Privé kan je daarnaast nog pensioensparen in de derde pijler. Zo benut je je volledige fiscale ruimte.

Je opgebouwde reserve blijft van jou. Stop je je activiteit, dan stopt de opbouw, maar het kapitaal blijft staan en groeit verder tot je pensioen. Bij je pensioen wordt het uitgekeerd. Wij bekijken samen wat het best past op het moment dat je stopt.

Dat hangt af van de formule. Bij de VAPZ kan je in 2026 tot 8,17% van je inkomen storten (gewoon) of 9,40% (sociaal). Bij IPT en POZ wordt je ruimte bepaald door de 80%-regel. In pensioensparen kan je in 2026 maximaal 1.050 euro of 1.350 euro storten. We rekenen je persoonlijke maximum voor je uit.

Ja. Het wettelijk pensioen van een zelfstandige ligt structureel lager dan dat van een werknemer met een vergelijkbaar inkomen. Net daarom is een aanvullend pensioen voor zelfstandigen geen luxe maar bijna een noodzaak om je levensstandaard te behouden.

Hoe vroeger, hoe beter. Je kapitaal heeft dan meer tijd om te groeien en je spreidt het fiscale voordeel over meer jaren. Een paar jaar uitstel kost op het einde vaak meer dan je denkt. Begin dus zo snel als je inkomen het toelaat.

Bij de meeste formules kan je een begunstigde aanduiden die het opgebouwde kapitaal ontvangt als je overlijdt vóór je pensioen, vaak je partner of kinderen. De exacte regeling en eventuele extra overlijdensdekking verschillen per formule en polis. We leggen het je per formule uit.

Ja, met een IPT. Dat is net het grote voordeel: je vennootschap stort de premie en trekt die af als beroepskost, binnen de 80%-regel. Zo bouw je pensioen op met geld van je vennootschap in plaats van je nettoloon. Heb je geen vennootschap, dan gebruik je een VAPZ en een POZ.

Dat hangt af van het type belegging. Bij een tak21-formule geniet je een gewaarborgd rendement, soms aangevuld met een winstdeelname: veiligheid voorop. Bij een tak23-formule beleg je in fondsen met meer rendementskansen maar zonder kapitaalgarantie. Veel mensen combineren beide. We stemmen het af op je risicoprofiel.

Je krijgt jaarlijks een pensioenfiche van je verzekeraar. Daarnaast zie je je volledige aanvullend pensioen op MyPension, het officiële platform van de overheid. Daar staan al je aangesloten plannen en je opgebouwde reserve samen.